estate tax เหตุผลที่ถือหุ้น US เกิน $60,000 มีโอกาสเสียภาษีมรดกถึง 40% @@

[www.SeoNo1.co.th]

estate tax คือ ทำไมมีหุ้น US เกิน $60,000 เสี่ยงหาย 40%



ถ้าหากคุณเป็นคนไทยที่มีหุ้นส่วนอเมริกาโดยตรง แล้วราคารวมเกิน $60,000 (ราวๆ 2 ล้านบาท) — วันที่คุณเสียชีวิต ผู้สืบสกุลของคุณเสี่ยงพบ US Estate Tax หรือภาษีมรดกสหรัฐฯ ในอัตราสูงสุดราว 40% แล้วก็ที่ช็อกกว่าคือมันคิดจาก "ราคารวม" ของทรัพย์สิน ไม่ใช่เฉพาะผลกำไร เราเองก็เพิ่งเข้าใจนี้ตอนที่พอร์ตโตเกินหลักเกณฑ์ไปแล้ว และมันทำให้จำเป็นต้องรื้อแผนการลงทุนใหม่ทั้งผอง

หุ้น US ดูดีทุกสิ่ง — จนเจอข้อจำกัดที่ไม่มีใครบอก

นี่เป็นกับดักแบบคลาสสิกในแบบที่หมวดกับของพวกเราเจอบ่อยมากที่สุด: ของที่ดูดีมาก (หุ้นอเมริกา กำไรดี แพลตฟอร์มเปิดง่าย) แต่มีเงื่อนไขซ่อนอยู่ที่กินเงินเฉยๆและไม่ใช่กินแบบค่าธรรมเนียมกระจุกกระจิกปีละไม่กี่ร้อย — แต่รับประทานระดับที่ผลตอบแทนหลายปีหายไปได้ในเรื่องเดียว

ตอนเปิดบัญชีซื้อหุ้น US ไม่มีหน้าไหนของแอปกระดอนมาบอกว่า "ถ้าตายตอนถือของเกิน $60,000  ภาษีมรดกอเมริกา  ผู้สืบสกุลบางทีอาจโดนภาษี 40% นะ" ทุกคนเทียบเคียงค่าคอมโบรกกันละเอียดยิบ แต่ว่าเกือบจะไม่มีผู้ใดถามคำถามว่าตนเองถือทรัพย์สินฝั่งสหรัฐอเมริกา อยู่เท่าไร แล้วก็มันแปลว่าอะไรบ้างในวันที่เราไม่อยู่แล้ว

พวกเราก็เป็นเยี่ยมในนั้น พอร์ตหุ้น US ของพวกเราบวกไป 40 กว่า % มูลค่าเกินเกณฑ์ไปเป็นระเบียบ ความรู้สึกตอนเข้าใจนี้เป็น "ลงทุนเก่งแทบตาย แต่แทบพลาดข้อสอบข้อที่ไม่มีผู้ใดบอกว่ามีในชีท"

US Estate Tax ดำเนินงานยังไง จำนวนจริงเป็นแบบไหน

หลักการเป็น สหรัฐฯ คิดว่าสินทรัพย์ที่อยู่ในระบบของเขา (ที่เรียกกันว่า US-situs assets) เป็นฐานภาษีมรดกของเขา แม้ผู้ครอบครองจะเป็นคนประเทศไทยที่ไม่ใช่พลเมืองและไม่มีรกรากในสหรัฐฯ ก็ตาม เพียงพอผู้ครอบครองเสียชีวิต สินทรัพย์ก้อนนั้นอยู่ในข่ายโดนภาษีก่อนจะตกถึงมือทายาท

จุดที่ทำให้คนจำนวนไม่น้อยช็อกเป็นบรรทัดลำดับที่สาม ภาษีเงินได้ทั่วๆไปพวกเราเคยชินกับการคิดจาก "ผลกำไร" แต่ว่าตัวนี้คิดจากค่าทั้งก้อน ต่อให้พอร์ตคุณเสมอตัวพอดิบพอดี ถ้าหากมูลค่าเกินกฏเกณฑ์ก็เข้าข่ายอยู่ดี

ข่าวดีสิ่งเดียวเป็น หากทรัพย์สินฝั่งสหรัฐอเมริกา ของคุณต่ำลงมากยิ่งกว่า $60,000 ก็ยังไม่เข้าเกณฑ์ ลงทุนต่อได้ตามเดิม ไม่ต้องรีบทำอะไร ดูตัวอย่างการไล่ตัวเลขแบบเต็มๆได้ในคลิปด้านบน

มุมที่คนละเลย estate tax คือ : พวกเราเช็คทุกอย่าง ละเว้นข้อนี้

ดูไหมว่าเวลาคนเลือกโบเกลื่อนกลาดซื้อหุ้นนอก คำถามยอดนิยมเป็นค่าคอมเท่าใด ค่าธรรมเนียมโอนเงินเท่าไร สเปรดกว้างไหม — ล้วนฯลฯทุนหลักสิบหลักร้อยบาทต่อรายการ แม้กระนั้นแทบจะไม่มีผู้ใดเช็คต้นทุนแฝงที่ใหญ่ที่สุดในระบบ โน่นเป็นสถานะของทรัพย์สินตนเองในสายตาข้อบังคับสหรัฐฯ

อีกมุมที่คนละเลยเป็น "การบรรลุผลยิ่งเร่งให้ตรงเกณฑ์เร็วขึ้น" พอร์ตเราโตจากการลงทุนที่ทำถูกทาง DCA เป็นประจำ เลือกของดี — แล้วความโตนั้นแหละที่พาพวกเราทะลุ $60,000 โดยไม่รู้ตัว มันย้อนโต้เถียงดี: ยิ่งเก่ง ยิ่งเสี่ยงกับกับดักข้อนี้เร็วขึ้น

รวมทั้งอย่าลืมว่าผู้ที่รับผลไม่ใช่เรา แต่ว่าเป็นผู้สืบสกุล พวกเราวางแผนลงทุนเพื่อครอบครัว แต่ถ้าไม่รู้เรื่องนี้ สิ่งที่ตั้งใจส่งต่ออาจถึงมือเขาไม่เต็มก้อน แถมเป็นจังหวะที่ครอบครัวไม่พร้อมจัดแจงเอกสารข้ามประเทศที่สุดด้วย

บทเรียนจากพอร์ตเราเอง — บวก 40% แม้กระนั้นแทบพลาด

พอเข้าใจนี้ พวกเราจำเป็นต้องรื้อแผนใหม่ทั้งปวง แล้วก็ได้บทเรียนราวนี้

- กำไรบนหน้าจอไม่ใช่เงินที่ครอบครัวจะได้จริง ตราบเท่าที่ยังไม่ได้มองส่วนประกอบการถือสิทธิ์ จำนวนสีเขียวบางทีอาจตบตา
- หลักเกณฑ์ $60,000 มาถึงเร็วกว่าที่คิด  ภาษีมรดกอเมริกา  โดยเฉพาะถ้าหาก DCA บ่อยมายาวนานหลายปี บวกกับตลาดขาขึ้น
- วิธีแก้มีอยู่จริง ไม่ต้องเลิกลงทุนหุ้น US ทางหนึ่งที่พวกเราเล่าเรียนคือการถือผ่าน DR ในตลาดไทย ซึ่งเราเขียนแยกไว้เป็นภาคต่อในบทความ DR หุ้นอเมริกา
- กับดักภาษี/ข้อจำกัดแอบซ่อนมีหลายรูปแบบ อย่างกรณี QQQI ที่ขาย income สวยๆก็เป็นของดูดีที่จะต้องแกะข้อแม้ก่อนด้วยเหมือนกัน
- กลอุบายการเข้าซื้อเป็นแค่ครึ่งเกม ต่อให้โต้แย้งกันจบว่าซื้อตอนย่อหรือลงทีเดียวดีมากกว่า ถ้าส่วนประกอบการถือสิทธิ์ไม่ถูก คำตอบจุดหมายปลายทางก็เพี้ยนอยู่ดี

ย้ำอีกรอบว่าพวกเราไม่ได้บอกให้ตกใจเทขายทุกอย่างพรุ่งนี้ — เราบอกให้ "ทราบก่อน และก็หลังจากนั้นจึงค่อยคิดแผน" เพราะเหตุว่าพวกเราเองก็พึ่งรู้ทีข้างหลังเหมือนกัน

เช็คตัวเองยังไงว่าเข้าเกณฑ์หรือยัง

1. ลิสต์สินทรัพย์ฝั่งสหรัฐฯ ที่ถือโดยตรงทั้งหมดทั้งปวง ทุกโบรก ทุกบัญชี แล้วรวมราคาเป็นดอลลาร์
2. เทียบกับหลักเกณฑ์ $60,000 estate tax คือ — ถ้าหากต่ำลงยิ่งกว่าและก็ยังห่าง ก็ลงทุนต่อได้ตามเดิม เพียงแค่จดไว้ว่ากฏเกณฑ์นี้มีอยู่
3. หากเกินหรือใกล้เกิน ให้เริ่มศึกษาช่องทางส่วนประกอบการถือครอง ยกตัวอย่างเช่น DR (อ่านภาคต่อของเราได้เลย) และมองคลิปข้างบนประกอบ
4. ก่อนปรับพอร์ตจริง หารือผู้ที่มีความเชี่ยวชาญด้านภาษีระหว่างชาติ ด้วยเหตุว่ารายละเอียดต่างกันเป็นรายกรณี ดังเช่น เรื่องอนุสัญญาภาษีรวมทั้งประเภททรัพย์สิน
5. ทบทวนปีละครั้ง — พอร์ตที่โตดีเป็นพอร์ตที่เข้าใกล้กฏเกณฑ์เร็วขึ้นเรื่อยๆ

Disclaimer: เนื้อหานี้เป็นความทราบทั่วไปจากประสบการณ์แล้วก็การวิจัยของพวกเราเอง ไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษีหรือกฎหมาย เกณฑ์แล้วก็อัตราภาษีเปลี่ยนแปลงได้ และมีรายละเอียดปลีกย่อย  ภาษีมรดกอเมริกา  (อาทิเช่น ข้อตกลงภาษี จำพวกทรัพย์สิน) ที่แตกต่างกันเป็นรายกรณี ควรจะหารือผู้ชำนาญก่อนที่จะตัดสินใจอะไรก็ตาม

สามารถอ่านรายละเอียดได้ตามนี้ >> https://lifehacktrader.com/trap/us-estate-tax-risk/