estate tax คือ %% รู้หรือไม่ว่าถือหุ้น US เกิน $60,000 อาจถูกหักมูลค่าถึง 40%

[www.SeoNo1.co.th]

 estate tax ทำไมมีหุ้นส่วน US เกิน $60,000 เสี่ยงหาย 40%



หากคุณเป็นชาวไทยที่ถือหุ้นอเมริกาโดยตรง แล้วมูลค่ารวมเกิน $60,000 (ประมาณ 2 ล้านบาท) — วันที่คุณเสียชีวิต ทายาทของคุณเสี่ยงพบ US Estate Tax หรือภาษีมรดกสหรัฐอเมริกา ในอัตราสูงสุดราว 40% และที่ช็อกกว่าซึ่งมันคิดจาก "มูลค่ารวม" ของสินทรัพย์ ไม่ใช่เฉพาะกำไร เราเองก็เพิ่งรู้เรื่องนี้ในตอนที่พอร์ตโตเกินหลักเกณฑ์ไปแล้ว แล้วก็มันทำให้จะต้องรื้อถอนแผนการลงทุนใหม่ทั้งปวง

หุ้น US ดูดีทั้งหมดทุกอย่าง — จนกระทั่งพบข้อจำกัดที่ไม่มีผู้ใดบอก

นี่คือกับดักแบบคลาสสิกในแบบที่หมวดกับดักของเราเจอบ่อยครั้งที่สุด: ของที่ดูดีมาก (หุ้นอเมริกา กำไรงาม แพลตฟอร์มเปิดง่าย) แต่มีเงื่อนไขหลบซ่อนอยู่ที่กินเงินเงียบๆและไม่ใช่กินแบบค่าธรรมเนียมจุกจิกปีละไม่กี่ร้อย — แต่กินระดับที่ผลตอบแทนหลายปีหายไปได้ในเรื่องราวเดียว

ตอนเปิดบัญชีซื้อหุ้น US ไม่มีหน้าไหนของแอปเด้งมาบอกว่า "ถ้าตายตอนถือของเกิน $60,000  estate tax ผู้สืบสกุลบางทีอาจโดนภาษี 40% นะ" ทุกคนเทียบเคียงค่าคอมโบรกกันละเอียดยิบ แม้กระนั้นเกือบจะไม่มีใครถามคำถามว่าตนเองถือทรัพย์สินฝั่งสหรัฐฯ อยู่เท่าใด และมันแสดงว่าอะไรในวันที่พวกเราไม่อยู่แล้ว

เราก็เป็นเลิศในนั้น พอร์ตหุ้น US ของเราบวกไป 40 กว่า % ราคาเกินหลักเกณฑ์ไปเรียบร้อย ความรู้สึกตอนรู้เรื่องนี้คือ "ลงทุนเก่งเจียนตาย แม้กระนั้นเกือบจะพลาดข้อสอบข้อที่ไม่มีใครพูดว่ามีในชีท"

US Estate Tax ดำเนินงานอย่างไร ตัวเลขจริงเป็นแบบไหน

แนวทางคือ สหรัฐอเมริกา เห็นว่าสินทรัพย์ที่อยู่ในระบบของเขา (ที่เรียกกันว่า US-situs assets) เป็นฐานภาษีมรดกของเขา หากแม้ผู้ครอบครองจะเป็นคนประเทศไทยที่ไม่ใช่ราษฎรและไม่มีถิ่นที่อยู่อาศัยในสหรัฐอเมริกา ก็ตาม พอเพียงผู้ครอบครองเสียชีวิต ทรัพย์สินก้อนนั้นอยู่ในข่ายโดนภาษีก่อนจะตกถึงมือทายาท

จุดที่ทำให้ผู้คนจำนวนมากช็อกเป็นบรรทัดลำดับที่สาม ภาษีเงินได้ทั่วๆไปเราชินกับการคิดจาก "ผลกำไร" แต่ว่าตัวนี้คิดจากค่าอีกทั้งก้อน ต่อให้พอร์ตคุณเท่าทุนพอดี ถ้าหากราคาเกินกฏเกณฑ์ก็อยู่ในข่ายอยู่ดี

ข่าวดีอย่างเดียวคือ ถ้าทรัพย์สินฝั่งสหรัฐฯ ของคุณต่ำลงยิ่งกว่า $60,000 ก็ยังไม่เข้ามาตรฐาน ลงทุนต่อได้ตามเดิม ไม่ต้องรีบทำอะไร ดูตัวอย่างการไล่จำนวนแบบเต็มๆได้ในคลิปด้านบน

มุมที่คนละเลย estate tax คือ : เราเช็คทุกสิ่งทุกอย่าง เว้นเสียแต่ข้อนี้

สังเกตไหมว่าเวลาคนเลือกโบเกลื่อนกลาดซื้อหุ้นนอก ปริศนายอดนิยมคือค่าคอมมากแค่ไหน ค่าธรรมเนียมโอนเงินเท่าใด สเปรดกว้างไหม — ล้วนฯลฯทุนหลักสิบหลักร้อยบาทต่อรายการ แต่ว่าแทบไม่มีผู้ใดเช็คต้นทุนแอบแฝงที่ใหญ่ที่สุดในระบบ โน่นคือสถานะของสินทรัพย์ตนเองในสายตากฎหมายสหรัฐอเมริกา

อีกมุมที่คนละเลยคือ "การบรรลุผลยิ่งรีบให้ตรงเกณฑ์เร็วขึ้น" พอร์ตเราโตจากการลงทุนที่ทำถูกทาง DCA สม่ำเสมอ เลือกของดี — แล้วความโตนั้นแหละที่พาพวกเราทะลุ $60,000 โดยไม่ทันรู้สึกตัว มันย้อนแย้งดี: ยิ่งเก่ง ยิ่งเสี่ยงกับกับดักข้อนี้เร็วขึ้น

และอย่าลืมว่าผู้ที่รับผลไม่ใช่เรา แม้กระนั้นเป็นทายาท เราคิดแผนลงทุนเพื่อครอบครัว แต่ว่าถ้าหากไม่รู้เรื่องนี้ สิ่งที่ตั้งดวงใจส่งต่อบางทีอาจถึงมือเขาไม่เต็มก้อน แถมเป็นจังหวะที่ครอบครัวไม่พร้อมจัดแจงเอกสารข้ามประเทศที่สุดด้วย

บทเรียนจากพอร์ตพวกเราเอง — บวก 40% แต่ว่าเกือบพลาด

พอเข้าใจนี้ เราต้องรื้อถอนแผนใหม่ทั้งปวง รวมทั้งได้บทเรียนราวนี้

- กำไรบนหน้าจอไม่ใช่เงินที่ครอบครัวจะได้จริง ตราบเท่าที่ยังมิได้มององค์ประกอบการครอบครอง ตัวเลขสีเขียวอาจตบตา
- กฏเกณฑ์ $60,000 มาถึงเร็วกว่าที่คิด  estate tax โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้า DCA บ่อยมานับเป็นเวลาหลายปี บวกกับตลาดขาขึ้น
- แนวทางแก้มีอยู่จริง ไม่ต้องเลิกลงทุนหุ้น US ทางหนึ่งที่เราเรียนรู้คือการถือผ่าน DR ในตลาดไทย ซึ่งพวกเราเขียนแยกไว้เป็นภาคต่อในบทความ DR หุ้นอเมริกา
- กับภาษี/ข้อแม้หลบซ่อนมีหลายต้นแบบ อย่างกรณี QQQI ที่ขาย income งามๆก็เป็นของดูดีที่ต้องแกะเงื่อนไขก่อนเช่นเดียวกัน
- แผนการการเข้าซื้อเป็นแค่ครึ่งเกม ถึงแม้ว่าจะเถียงกันจบว่าซื้อตอนย่อหรือลงทีเดียวดีกว่า ถ้าหากส่วนประกอบการถือสิทธิ์ไม่ถูก คำตอบที่หมายก็ฟั่นเฟือนอยู่ดี

ย้ำอีกครั้งว่าพวกเราไม่ได้บอกให้ตระหนกตกใจเทขายทุกๆอย่างวันพรุ่ง — พวกเราบอกให้ "รู้ก่อน และหลังจากนั้นก็ค่อยวางแผน" เนื่องจากว่าพวกเราเองก็พึ่งรู้ทีข้างหลังเหมือนกัน

เช็คตนเองอย่างไรว่าเข้ามาตรฐานหรือยัง

1. ลิสต์สินทรัพย์ฝั่งสหรัฐฯ ที่ถือโดยตรงทั้งปวง ทุกโบเกลื่อนกลาด ทุกบัญชี แล้วรวมมูลค่าเป็นดอลลาร์
2. เทียบกับเกณฑ์ $60,000  ภาษีมรดกอเมริกา  — ถ้าเกิดต่ำกว่ารวมทั้งยังห่าง ก็ลงทุนต่อได้ตามเดิม เพียงแค่จดไว้ว่ากฏเกณฑ์นี้มีอยู่
3. ถ้าเกินหรือใกล้เกิน ให้เริ่มเรียนรู้หนทางโครงสร้างการครอบครอง ตัวอย่างเช่น DR (อ่านภาคต่อของเราได้เลย) และก็มองคลิปด้านบนประกอบ
4. ก่อนปรับพอร์ตจริง ขอคำแนะนำผู้ชำนาญด้านภาษีระหว่างชาติ เนื่องจากเนื้อหาแตกต่างเป็นรายกรณี อาทิเช่น เรื่องอนุสัญญาภาษีและก็ชนิดสินทรัพย์
5. ทบทวนปีละครั้ง — พอร์ตที่โตดีเป็นพอร์ตที่ใกล้หลักเกณฑ์เร็วขึ้นเรื่อย

Disclaimer: เนื้อหานี้เป็นความทราบทั่วไปจากประสบการณ์และการค้นคว้าของเราเอง ไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษีหรือข้อบังคับ เกณฑ์และอัตราภาษีเปลี่ยนแปลงได้ แล้วก็มีรายละเอียดปลีกย่อย  estate tax (เป็นต้นว่า ข้อสัญญาภาษี ชนิดทรัพย์สิน) ที่แตกต่างกันเป็นรายกรณี ควรจะหารือผู้ชำนาญก่อนที่จะคิดที่จะตัดสินใจใดๆก็ตาม

ติดต่อและอ่านรายละเอียดได้จาก >> https://lifehacktrader.com/trap/us-estate-tax-risk/