@@ estate tax รู้หรือไม่ว่าถือหุ้น US เกิน $60,000 เสี่ยงหาย 40%

[www.SeoNo1.co.th]

estate tax คือ เพราะเหตุใดมีหุ้นส่วน US เกิน $60,000 เสี่ยงหาย 40%



ถ้าหากคุณเป็นชาวไทยที่มีหุ้นส่วนอเมริกาโดยตรง แล้วราคารวมเกิน $60,000 (โดยประมาณ 2 ล้านบาท) — วันที่คุณเสียชีวิต ทายาทของคุณเสี่ยงเจอ US Estate Tax หรือภาษีมรดกสหรัฐอเมริกา ในอัตราสูงสุดราว 40% และที่ช็อกกว่าซึ่งมันคิดจาก "ราคารวม" ของสินทรัพย์ ไม่ใช่เฉพาะกำไร เราเองก็เพิ่งรู้เรื่องนี้ตอนที่พอร์ตโตเกินกฏเกณฑ์ไปแล้ว แล้วก็มันทำให้จำเป็นต้องรื้อแผนการลงทุนใหม่ทั้งสิ้น

หุ้น US ดูดีทุกอย่าง — จนเจอข้อตกลงที่ไม่มีผู้ใดบอก

นี่คือกับดักแบบคลาสสิกในแบบที่หมวดกับดักของพวกเราเจอหลายครั้งที่สุด: ของที่ดูดีมาก (หุ้นอเมริกา กำไรดี แพลตฟอร์มเปิดง่าย) แต่มีเงื่อนไขแอบซ่อนอยู่ที่รับประทานเงินเฉยๆและไม่ใช่รับประทานแบบค่าธรรมเนียมเล็กๆน้อยๆปีละไม่กี่ร้อย — แม้กระนั้นกินระดับที่ผลตอบแทนนับเป็นเวลาหลายปีหายไปได้ในเรื่องเดียว

ตอนเปิดบัญชีซื้อหุ้น US ไม่มีหน้าไหนของแอปกระเด้งมาบอกว่า "ถ้าหากตายตอนถือของเกิน $60,000 estate tax คือ ทายาทบางทีอาจโดนภาษี 40% นะ" ทุกคนเทียบเคียงค่าคอมโบเกลื่อนกลาดกันละเอียดมาก แต่ว่าแทบไม่มีผู้ใดถามคำถามว่าตัวเองถือทรัพย์สินฝั่งสหรัฐฯ อยู่เท่าไหร่ แล้วก็มันแสดงว่าอะไรที่อยู่ในวันที่พวกเราไม่อยู่แล้ว

เราก็เป็นหนึ่งในนั้น พอร์ตหุ้น US ของเราบวกไป 40 กว่า % มูลค่าเกินมาตรฐานไปเป็นระเบียบเรียบร้อย ความรู้สึกตอนเข้าใจนี้คือ "ลงทุนเก่งเจียนตาย แต่เกือบจะพลาดข้อสอบข้อที่ไม่มีใครกล่าวว่ามีในชีท"

US Estate Tax ดำเนินงานยังไง ตัวเลขจริงเป็นแบบไหน

วิธีการคือ สหรัฐฯ มองว่าสินทรัพย์ที่อยู่ในระบบของเขา (ที่เรียกกันว่า US-situs assets) เป็นฐานภาษีมรดกของเขา แม้ผู้ครอบครองจะเป็นคนประเทศไทยที่ไม่ใช่ชาวเมืองและไม่มีภูมิลำเนาในสหรัฐฯ ก็ตาม พอเจ้าของเสียชีวิต สินทรัพย์ก้อนนั้นเข้าเกณฑ์โดนภาษีก่อนที่จะตกถึงมือทายาท

จุดที่ทำให้คนไม่ใช่น้อยช็อกเป็นบรรทัดที่สาม ภาษีเงินได้ทั่วๆไปพวกเราเคยชินกับการคิดจาก "กำไร" แม้กระนั้นตัวนี้คิดจากมูลค่าทั้งยังก้อน ต่อให้พอร์ตคุณเท่าทุนพอดี ถ้าเกิดมูลค่าเกินมาตรฐานก็อยู่ในข่ายอยู่ดี

ข่าวดีสิ่งเดียวเป็น ถ้าสินทรัพย์ฝั่งสหรัฐอเมริกา ของคุณต่ำกว่า $60,000 ก็ยังไม่เข้ามาตรฐาน ลงทุนต่อได้ตามเดิม ไม่ต้องรีบทำอะไร ดูตัวอย่างการไล่จำนวนแบบเต็มๆได้ในคลิปข้างบน

มุมที่คนละเลย estate tax คือ : เราเช็คทั้งหมดทุกอย่าง ละเว้นข้อนี้

สังเกตไหมว่าเวลาคนเลือกโบเกลื่อนกลาดซื้อหุ้นนอก ปัญหายอดนิยมเป็นค่าคอมเท่าไหร่ ค่าธรรมเนียมโอนเงินเท่าใด สเปรดกว้างไหม — ล้วนฯลฯทุนหลักสิบหลักร้อยบาทต่อรายการ แม้กระนั้นแทบจะไม่มีผู้ใดเช็คทุนแอบแฝงที่ใหญ่ที่สุดในระบบ โน่นคือสถานะของทรัพย์สินตัวเองในสายตาข้อบังคับสหรัฐอเมริกา

อีกมุมที่คนมองข้ามคือ "ความสำเร็จยิ่งเร่งให้เข้าเกณฑ์เร็วขึ้น" พอร์ตเราโตจากการลงทุนที่ทำถูกทาง DCA บ่อย เลือกของดี — แล้วความโตนั่นแหละที่พาพวกเราทะลุ $60,000 แบบไม่ทันรู้ตัว มันย้อนแย้งดี: ยิ่งเก่ง ยิ่งเสี่ยงกับกับดักข้อนี้เร็วขึ้น

และอย่าลืมว่าคนที่รับผลไม่ใช่เรา แต่ว่าเป็นทายาท เราคิดแผนลงทุนเพื่อครอบครัว แต่ว่าถ้าหากไม่รู้เรื่องนี้ สิ่งที่ตั้งจิตใจส่งต่อบางทีอาจถึงมือเขาไม่เต็มก้อน แถมเป็นจังหวะที่ครอบครัวไม่พร้อมจัดแจงเอกสารผ่านประเทศที่สุดด้วย

บทเรียนจากพอร์ตเราเอง — บวก 40% แม้กระนั้นเกือบจะพลาด

พอเข้าใจนี้ พวกเราจำต้องรื้อถอนแผนใหม่ทั้งผอง และได้บทเรียนราวนี้

- ผลกำไรบนหน้าจอไม่ใช่เงินที่ครอบครัวจะได้จริง ตราบใดที่ยังไม่ได้ดูองค์ประกอบการถือสิทธิ์ จำนวนสีเขียวบางทีอาจตบตา
- หลักเกณฑ์ $60,000 มาถึงเร็วกว่าที่คิด  ภาษีมรดกอเมริกา โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าหาก DCA เป็นประจำมายาวนานหลายปี บวกกับตลาดขาขึ้น
- แนวทางแก้มีอยู่จริง ไม่ต้องเลิกลงทุนหุ้น US ทางหนึ่งที่พวกเราเรียนรู้คือการถือผ่าน DR ในตลาดไทย ซึ่งเราเขียนแยกไว้เป็นภาคต่อในบทความ DR หุ้นอเมริกา
- กับภาษี/ข้อจำกัดหลบซ่อนมีหลายแบบ อย่างกรณี QQQI ที่ขาย income สวยๆก็เป็นของดูดีที่จำเป็นต้องแกะข้อจำกัดก่อนเหมือนกัน
- ยุทธวิธีการเข้าซื้อเป็นแค่ครึ่งเกม ถึงแม้ว่าจะเถียงกันจบว่าซื้อตอนย่อหรือลงทีเดียวดีมากกว่า ถ้าหากองค์ประกอบการถือสิทธิ์ผิด ผลลัพธ์ปลายทางก็ฟั่นเฟือนอยู่ดี

ย้ำอีกครั้งว่าพวกเราไม่ได้บอกให้ตกอกตกใจเทขายทุกๆสิ่งทุกๆอย่างวันพรุ่ง — เราบอกให้ "รู้ก่อน แล้วพอหลังจากนั้นก็ค่อยคิดแผน" เนื่องจากพวกเราเองก็เพิ่งจะรู้ทีหลังเช่นเดียวกัน

เช็คตนเองยังไงว่าเข้าเกณฑ์หรือยัง

1. ลิสต์สินทรัพย์ฝั่งสหรัฐอเมริกา ที่ถือโดยตรงทั้งหมด ทุกโบเกลื่อนกลาด ทุกบัญชี แล้วรวมมูลค่าเป็นดอลลาร์
2. เทียบกับกฏเกณฑ์ $60,000  estate tax — หากต่ำลงยิ่งกว่าและก็ยังห่าง ก็ลงทุนต่อได้ตามธรรมดา แค่จดไว้ว่ามาตรฐานนี้มีอยู่
3. ถ้าหากเกินหรือใกล้เกิน ให้เริ่มศึกษาทางเลือกโครงสร้างการครอง อย่างเช่น DR (อ่านภาคต่อของเราได้เลย) รวมทั้งมองคลิปข้างบนประกอบ
4. ก่อนปรับพอร์ตจริง ขอความเห็นผู้ที่มีความชำนาญด้านภาษีระหว่างประเทศ เพราะเหตุว่าเนื้อหาไม่เหมือนกันเป็นรายกรณี ตัวอย่างเช่น เรื่องสัญญาภาษีและก็ประเภทสินทรัพย์
5. ทบทวนปีละครั้ง — พอร์ตที่โตดีเป็นพอร์ตที่ใกล้มาตรฐานเร็วขึ้นเรื่อยๆ

Disclaimer: บทความนี้เป็นความรู้ทั่วๆไปจากประสบการณ์แล้วก็การศึกษาค้นคว้าวิจัยของเราเอง ไม่ใช่ข้อเสนอด้านภาษีหรือข้อบังคับ กฏเกณฑ์และก็อัตราภาษีเปลี่ยนได้ แล้วก็มีรายละเอียดปลีกย่อย  estate tax (อย่างเช่น อนุสัญญาภาษี จำพวกสินทรัพย์) ที่แตกต่างเป็นรายกรณี ควรจะปรึกษาผู้ที่มีความชำนาญก่อนที่จะตัดสินใจใดๆ

สามารถอ่านรายละเอียดได้จาก >> https://lifehacktrader.com/trap/us-estate-tax-risk/